企业风控管理制度.docx

企业风控管理制度 一、总则 目的：为有效识别、评估、控制和应对企业面临的各类风险，保障企业资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略，特制定本制度。 适用范围：本制度适用于企业总部及下属各分公司、子公司和其他分支机构（以下统称 “ 各单位 ” ）。 基本原则： 全面性原则：风险控制应贯穿企业经营管理的全过程，覆盖所有部门、岗位和业务环节。 重要性原则：在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 制衡性原则：确保治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。 适应性原则：风险控制应与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 成本效益原则：权衡风险控制成本与预期效益，以合理的成本实现有效控制。 二、风险控制组织架构与职责 董事会：董事会是企业风险控制的最高决策机构，负责审议批准企业风险管理制度、风险偏好和风险承受度，监督企业风险控制工作，对企业风险控制的有效性负责。 风险管理委员会：董事会下设风险管理委员会，由董事会成员和相关高级管理人员组成。负责协助董事会履行风险管理职责，审议企业风险管理制度、风险评估报告和风险应对策略，提出风险管理建议。 风险管理部门：设立独立的风险管理部门，负责企业风险控制的日常工作。主要职责包括制定和完善风险管理制度和流程，组织开展风险识别、评估和监控，协调各部门的风险应对工作，对风险控制措施的执行情况进行检查和评估。 各业务部门：各业务部门是风险控制的第一道防线，负责本部门业务活动的风险识别、评估和控制。在业务开展过程中，严格执行企业风险管理制度和流程，及时发现和报告风险隐患，并采取相应的风险应对措施。 内部审计部门：内部审计部门是风险控制的监督评价部门，负责对企业风险控制制度的执行情况进行审计监督，评价风险控制的有效性，提出改进建议。 三、风险识别与评估 风险识别： 风险识别方法：采用问卷调查、访谈、流程图分析、案例分析、头脑风暴等方法，识别企业面临的战略风险、市场风险、信用风险、操作风险、财务风险、法律风险等各类风险。 风险识别范围：涵盖企业战略规划、投资决策、市场营销、生产运营、采购管理、财务管理、人力资源管理、信息系统管理等各个业务领域。 风险识别频率：定期开展风险识别工作，每年至少进行一次全面的风险识别。在企业战略调整、业务扩张、重大投资、外部